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“五險”并“四險” 百利而無害

    中央經(jīng)濟工作會議提出，要降低社會保險費，研究精簡歸并“五險一金”。這意味著，企業(yè)社保費率有可能在今年下降2%的基礎(chǔ)上繼續(xù)下調(diào)。而根據(jù)“十三五”規(guī)劃建議，生育保險或?qū)⒑歪t(yī)療保險合并，“五險一金”有望瘦身為“四險一金”。

    對于上班族來說，社?？墒侵苯雨P(guān)系到收入和保障的大事，那么降低社保費率、“五險”變“四險”，對于普通上班族來說，究竟是好事還是壞事？

社保繳費總額是你18年工資

    我國社保體系主要由“五險一金”組成。以月收入為基礎(chǔ)，養(yǎng)老保險繳費率為28%（個人：8%；企業(yè)：20%），醫(yī)保繳費率為12%（個人：2%+3元；企業(yè)：10%），住房公積金最高限是24%（個人、企業(yè)：各12%），以上一年度平均工資為基礎(chǔ)；此外，企業(yè)還需要負擔(dān)1%的失業(yè)險，0.3%的工傷險以及0.8%的生育險，“五險一金”繳費率近66.3%，在世界上排第13位。

    假設(shè)A某25歲開始工作，月薪6000元，那么每個月單位和個人繳費金額為2700多元，1年約為3.3萬元。再假定A某工資永遠不漲，按最新規(guī)定65歲退休，總共工作40年，那么到A某退休時，單位和A某總繳費高達132萬，相當(dāng)于A某18年的工資額。

    看到這個數(shù)字著實嚇了一跳。原來A某的辛苦錢無聲之中被扣繳了130多萬，而雇傭A某的單位則要為A某多支付105萬的保險，難怪老板遲遲不愿給A某漲工資，原來隱性成本這么高！

降低社保費率是好還是壞？

    從前面的計算中大家可以很明顯的看到企業(yè)雇傭員工的社保壓力，所以降低社保費率，最高興的莫過于企業(yè)的老板了，特別是勞動密集型企業(yè)，這降與不降之間，分分鐘幾百萬的差距就出去了。不過企業(yè)受不受益我們不關(guān)心，大家最關(guān)心還是自己究竟虧了還是賺了。

下面就給大家一一詳解：

    首先，社保費率降低大家最直接的感覺就是每個月實際入賬的金額多了，對于我們當(dāng)前的生活來說當(dāng)然是好事一樁，因為多出來的錢可以購買自己心儀的東西。不過有人也許會擔(dān)心，費率降低，企業(yè)為個人繳的也少了，這樣算不是虧了嗎？對于這種疑慮，“你想多了！”。

    我國目前的基本養(yǎng)老保險制度是“統(tǒng)賬結(jié)合”，個人繳納的養(yǎng)老保險費用，全部進了個人賬戶，可以視作儲蓄，以后會被返還甚至可以被繼承，而企業(yè)繳納的部分，絕大部分進入了統(tǒng)籌基金，用于全社會互濟，與個人關(guān)系不大。也就是說，企業(yè)為你繳的那20%基本是和你沒什么關(guān)系的，主要是用于支付上一代人的退休金了，到你老的時候你拿到的只是自己繳的那8%，即便費率降了對你的影響也不會很大，而且說不定老板會拿省下來的錢用來給你漲工資呢。（當(dāng)然，那就要看老板心情了。）

    不過，以上情況僅適用于年輕員工，對于臨近退休的職工來說，情況可就不一樣了。

    養(yǎng)老保險有個基本公式，對于統(tǒng)籌的部分，繳費率=贍養(yǎng)率*替代率。

    贍養(yǎng)率是指一個在職職工要養(yǎng)多少個退休職工，替代率是指退休職工拿的退休金占退休前工資的比例，這兩個數(shù)字決定了在職職工該交多少保險。

    很顯然，如果養(yǎng)老保險繳費率非要降低，那么，要么讓贍養(yǎng)率降低，要么讓替代率降低。如果降低贍養(yǎng)率，只能延遲退休年齡，增加在職員工數(shù)量，雖然國家正在考慮將退休年齡推遲到65歲，并出臺了全面二胎政策，但遠水救不了近火，如果要馬上降低繳費率，只能降低替代率，也就是降低退休金占退休前工資的比例?？磥?，即將退休的大爺大媽們要不開心了!

“五險”并“四險” 百利而無害

    關(guān)于傳聞中的“五險”并“四險”，醫(yī)療保險和生育保險合并，不但可以簡化保險程序，較少行政開支，還可以擴大生育險的參保范圍，小編覺得是大大的利好。至于失業(yè)保險和工傷保險，反正加在一起也就1.3%，降不降關(guān)系不大，再加上受眾范圍并不大，影響可以忽略不計。當(dāng)然啦，公積金另當(dāng)別論，不在此番討論范圍之內(nèi)。

    總之，降低社保費率不管對企業(yè)來說，還是對年輕員工來說，都是“極好的”。